Cómo ahorrar mucho en impuestos con una conversión Roth

He oído esta misma conversación más veces de las que puedo contar. Alguien llega a finales de sus 60, mira una IRA tradicional saludable y se da cuenta de algo incómodo. El IRS está a punto de convertirse en un socio silencioso en su jubilación.

Por lo general, es entonces cuando surge la pregunta.

“No necesito este dinero ahora mismo. ¿Debería empezar a moverlo a una Roth antes de que comiencen los retiros obligatorios?”

Si eso le suena a usted, está haciendo la pregunta correcta en el momento adecuado. El período de cinco años entre los 68 y los 73 años es una de las oportunidades de planificación más valiosas que tendrá jamás. También es una de las menos utilizadas.

Situación hipotética para una conversión

Analicemos un escenario del mundo real. Tiene unos 200.000 dólares en una IRA tradicional. No necesita el dinero durante al menos cinco años. A los 73 años, las distribuciones mínimas requeridas comenzarán, le guste o no.

Así que la decisión real es simple. ¿Toma el control ahora o espera y deja que el IRS dicte el resultado más tarde?

Prefiero el control.

Ahora mismo, tiene flexibilidad. Sus ingresos pueden ser más bajos de lo que fueron durante sus años de trabajo. Ahora vive de una combinación de Seguridad Social, algunos ahorros, quizás una pequeña pensión. Eso le pone en una posición en la que puede elegir cuántos ingresos imponibles crear cada año.

Eso es poderoso.

Hechos sobre la conversión Roth

Una conversión Roth es simplemente mover dinero de su IRA tradicional a una IRA Roth. Usted paga impuestos sobre la cantidad que convierte hoy. A partir de ese momento, el dinero crece libre de impuestos . Cuando lo retire más tarde, no deberá nada. Sin impuestos. Sin distribuciones mínimas requeridas. Sin plazos forzados.

En la superficie, parece un intercambio. Pagar impuestos ahora para evitar impuestos más tarde. La clave es decidir cuándo ese intercambio le beneficia.

Aquí es donde su situación actual brilla.

Tiene cinco años antes de que comiencen las distribuciones requeridas. Eso significa que puede distribuir las conversiones a lo largo del tiempo. En lugar de recibir un gran golpe fiscal, puede crear un plan fiscal controlado y predecible.

Me gusta pensar en ello como llenar su tramo fiscal cada año. No desbordarlo.

Todo está en el tramo fiscal

Digamos que se encuentra en un tramo fiscal relativamente bajo en este momento. En lugar de dejar ese espacio sin usar, puede convertir lo suficiente cada año para permanecer dentro de ese tramo. Básicamente, está fijando una tasa impositiva conocida en lugar de apostar por las tasas futuras.

Si convierte entre 30.000 y 40.000 dólares al año durante cinco años, podría mover la mayor parte o la totalidad de esos 200.000 dólares a una Roth antes de los 73 años. Eso reduce o incluso elimina sus futuras distribuciones requeridas. También reduce la carga fiscal ligada a sus cuentas de jubilación.

Ahora, aquí es donde las cosas se ponen interesantes. El mercado.

Cuando la gente ve que el mercado va a la baja, su instinto es quedarse paralizada; eso es lo que pensé al principio. Se siente mal actuar cuando los saldos están cayendo. Pero esta es una de esas situaciones en las que el instinto te lleva en la dirección equivocada.

Un mercado a la baja puede ser el momento perfecto para hacer una conversión Roth.

Cómo un mercado a la baja puede ser tu amigo

Piensa en lo que realmente estás haciendo. Estás convirtiendo acciones, no solo cantidades en dólares. Cuando el mercado cae, esas acciones son temporalmente más baratas. Eso significa que puedes mover más de ellas a una Roth mientras declaras un valor imponible menor.

Pongamos algunos números.

Si tu IRA vale 200.000 y el mercado cae un 15 por ciento, tu saldo cae a 170.000. Si conviertes 40.000 a esa valoración más baja, pagas impuestos sobre 40.000. Pero las inversiones subyacentes que componen esos 40.000 pueden recuperarse a niveles más altos dentro de la Roth.

Toda esa recuperación se vuelve libre de impuestos y no necesita ser parte de los RMD como una IRA tradicional.

Ahora invierte el escenario. Esperas a que el mercado se recupere. Tu IRA vuelve a 200.000. Conviertes los mismos 40.000. Ahora pagas impuestos sobre una valoración más alta y has trasladado menos potencial de crecimiento a la Roth.

Misma acción. Diferente momento, diferente resultado fiscal.

Por eso lo digo claramente. Una caída del mercado no es una señal de advertencia para las conversiones Roth. A menudo es una oportunidad.

Ahora, eso no significa que debas apresurarte y convertir todo de una vez. Ese es otro error común.

¿Cuánto es demasiado?

El enfoque más inteligente es dividir el proceso en pasos más pequeños. En lugar de intentar elegir el momento perfecto, distribuyes tus conversiones a lo largo del tiempo. Podrías convertir una parte ahora, luego otra parte en unos meses y continuar ese patrón durante todo el año. Esto hace dos cosas.

Primero, suaviza la volatilidad del mercado. Si el mercado cae más, todavía tienes dinero para convertir a niveles más bajos. Si sube, ya has capturado parte del beneficio.

Segundo, reduce el arrepentimiento. Las decisiones grandes y únicas tienden a generar dudas. Los movimientos pequeños y consistentes son más fáciles de gestionar tanto financiera como emocionalmente.

Ahora hablemos de la parte que confunde a la gente. Los impuestos.

Una conversión Roth aumenta tus ingresos imponibles en el año en que la realizas. Eso puede tener efectos de onda.

Tus beneficios de la Seguridad Social pueden volverse más imponibles. Tus primas de Medicare pueden aumentar debido a ajustes relacionados con los ingresos. Incluso puedes pasar a un tramo fiscal más alto si conviertes demasiado de una vez.

¡Y no te olvides del umbral IRMAA de Medicare! Eso podría arruinar tu plan de ahorrar dinero si tus ingresos son demasiado altos.

Es por eso que la estrategia importa más que la idea en sí.

Controla tus impuestos para obtener el máximo beneficio

No intentas eliminar los impuestos. Intentas controlarlos.

Cada año, quieres mirar tus ingresos actuales. Luego, determina cuánto espacio tienes antes de alcanzar el siguiente tramo fiscal. Esa brecha es tu oportunidad. La llenas con una conversión Roth y luego te detienes.

Repites ese proceso cada año.

Esto mantiene su tasa impositiva predecible. Evita sorpresas desagradables. También le permite ajustarse a medida que cambian sus circunstancias.

Otro punto importante. Si es posible, pague los impuestos con efectivo fuera del IRA. No retenga impuestos de la conversión en sí.

Cuando utiliza fondos externos, permite que la cantidad total convertida se traslade a la Roth y continúe creciendo libre de impuestos. Si retira impuestos del IRA, reduce la cantidad que se beneficia de la conversión.

Una vez que alcance la edad de RMD

Ahora miremos hacia los 73 años, pero sin la conversión.

Si no hace nada, su IRA continúa creciendo. En teoría, eso suena bien. En la práctica, puede crear un problema fiscal. Sus distribuciones mínimas requeridas se basan en el saldo de su cuenta. Cuanto mayor sea el saldo, mayor será el retiro forzoso.

Ese retiro cuenta como ingreso imponible, lo necesite o no.

Puede llevarle a tramos impositivos más altos. Puede aumentar la tributación de su Seguro Social. Puede aumentar sus primas de Medicare. Y elimina su capacidad de controlar el momento.

Una vez que comiencen esas distribuciones, la ventana para la planificación proactiva comienza a cerrarse.

Al convertir gradualmente durante los próximos cinco años, reduce ese problema futuro. Reduce el tamaño de su IRA. Reduce los retiros futuros requeridos. Crea una reserva de dinero libre de impuestos en su Roth que puede usar cuando tenga más sentido.

También hay un ángulo patrimonial que mucha gente pasa por alto

Los IRA tradicionales pueden crear una carga fiscal para sus herederos. Según las reglas actuales, la mayoría de los beneficiarios que no son cónyuges deben retirar toda la cuenta dentro de los diez años. Esos retiros son imponibles.

Un Roth IRA funciona de manera diferente. Sus herederos aún tienen que retirar el dinero dentro de los diez años, pero esos retiros generalmente están libres de impuestos. Básicamente, está pagando por adelantado el impuesto a su tasa, que puede ser inferior a la de ellos.

Eso puede marcar una diferencia significativa.

Entonces, ¿dónde le deja esto?

Planificar con Anticipación Significa Más Flexibilidad en el Futuro

Se encuentra en una posición sólida. Tiene tiempo. Tiene flexibilidad. Tiene una ventana clara antes de que comiencen las distribuciones requeridas.

Que el mercado esté a la baja no cambia la estrategia. En todo caso, refuerza el argumento para empezar ahora.

El objetivo real no es encontrar el momento perfecto. El objetivo real es construir un plan que pueda ejecutar de manera consistente durante los próximos cinco años.

Comience estimando sus ingresos para este año. Identifique su tramo impositivo actual. Determine cuánto margen tiene antes de pasar al siguiente tramo. Ese número se convierte en su objetivo de conversión inicial.

Convierta una parte ahora. Considere distribuir el resto durante los próximos meses. Revise el plan cada año y ajústelo según sea necesario.

No se trata de hacer un único movimiento brillante. Se trata de tomar una serie de decisiones disciplinadas que se suman con el tiempo.

Felicítese: Lo ha logrado

Dentro de cinco años, querrá mirar atrás y ver que ha aprovechado bien esta ventana. Ha reducido los impuestos futuros. Ha evitado sorpresas innecesarias. Ha creado flexibilidad en sus ingresos de jubilación.

Ese es el resultado que busca.

Y todo empieza con un simple cambio de mentalidad. Deja de pensar en si el mercado se siente seguro. Empieza a pensar en si tu estrategia fiscal está funcionando a tu favor.

Esa es la palanca que realmente puedes controlar.

¡No esperes hasta que sea demasiado tarde, pon tus finanzas en orden hoy mismo!

¡Feliz planificación de la jubilación!